§4. Финансирование под уступку денежного требования (факторинг)

Понятие договора факторинга раскрыто в п. 1 ст. 824 ГК РФ: по договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (клиент) обязуется уступить другой стороне — финансовому агенту (фактору) денежные требования к третьему лицу (должнику) и оплатить оказанные услуги, а финансовый агент (фактор) обязуется совершить не менее двух следующих действий, связанных с денежны­ми требованиями, являющимися предметом уступки:

1. ) передавать клиенту денежные средства в счет денежных требо­ваний, в том числе в виде займа или предварительного платежа (аванса);
2. ) осуществлять учет денежных требований клиента к третьим лицам (должникам);
3. ) осуществлять права по денежным требованиям клиента, в том числе предъявлять должникам денежные требования к оплате, получать платежи от должников и производить расчеты, свя­занные с денежными требованиями;
4. ) осуществлять права по договорам об обеспечении исполнения обязательств должников.

Правовое регулирование правоотношений по договору факторинга, помимо норм гл. 43 ГК РФ, осуществляется Конвенцией УНИДРУА по международным факторинговым операциям (заключена в г. От­таве 28.05.1988), для Российской Федерации документ вступил в силу 01.03.2015.

Характеристика договора:

• консенсуальный (права и обязанности сторон возникают с мо­мента заключения);
• взаимный (двусторонне обязывающий);
• возмездный.

Субъектный состав договора: на стороне финансового агента — ком­мерческая организация (ст. 825 ГК РФ).

Требования к клиенту на законодательном уровне не установлены.

Форма договора факторинга. В связи с тем, что финансовым агентом может быть только юридическое лицо, исходя из общих положений п. 1 ст. 161 ГК РФ, договор факторинга заключается в письменной форме.

Содержание договора факторинга

К числу существенных условий договора факторинга в силу закона можно отнести его предмет.

Вместе с тем в судебной практике можно встретить дополнитель­ные условия действительности договора, которые сторонам необходи­мо согласовать, в частности, его цену (размер передаваемых фактором денежных средств за уступку).

Предметом договора факторинга выступает денежное требование, передаваемое клиентом финансовому агенту.

Права и обязанности сторон по договору

Обязанностью финансового агента является предоставление в ка­честве финансирования денежных средств, а также предоставление иных услуг клиенту (п. 2 ст. 824 ГК РФ).

Встречной обязанностью со стороны клиента является уступка де­нежного требования (ст. 826 ГК РФ).

Ответственность по договору факторинга

Клиент несет перед финансовым агентом ответственность за не­действительность денежного требования (п. 1 ст. 827 ГК РФ).

При этом клиент не отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение должником требования, являющегося предметом уступки, в случае предъявления его финансовым агентом к исполнению, если иное не предусмотрено договором между клиентом и финансовым агентом (п. 3 ст. 827 ГК РФ).

Виды договоров факторинга

Исходя из критерия принятия риска неплатежа выделяют регресс­ный и безоборотный факторинг. В первом случае финансовый агент имеет право требовать возмещения от клиента при неисполнении обязательств должником.

По критерию осведомленности должника об уступке разграничи­вают открытый (предусматривает уведомление должника) и закрытый факторинг.

Исходя из местонахождения субъектов договора — внутренний (на территории одного государства) и внешний (международный).

В зависимости от факта приобретения требования финансовым агентом — покупной (финансовый агент приобретает требования у клиента) и обеспечительный (требования передаются в качестве обеспечения исполнения обязательств).

Правовая природа договора факторинга. Наиболее распространен­ной в юридической литературе является позиция, в соответствии с которой договор факторинга определяют в качестве вида договора уступки, учитывая содержание п. 3 ст. 824 ГК РФ. Вместе с тем, принимая во внимание цель заключения договора факторинга в качестве финансирования, наиболее приемлемым ви­дится отнесение договора факторинга к кредитным обязательствам.