§2. Договор банковского счета

Понятие договора банковского счета приведено в ст. 845 ГК РФ: банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, откры­тый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять рас­поряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Правовое регулирование отношений, возникающих по договору банковского вклада, помимо гл. 45 ГК РФ, осуществляется Федераль­ным законом «О банках и банковской деятельности» (перечень бан­ковских операций, режим банковской тайны), Федеральным законом «О национальной платежной системе» (порядок осуществления опера­ций по банковским счетам), Инструкцией Банка России от 30.05.2014 № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкла­дам (депозитам), депозитных счетов» (требования к кредитным орга­низациям при работе с банковскими счетами и формы применяемых ими документов), Положением Банка России от 19.06.2012 № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» (разработаны формы платежных документов), Федеральным законом «О противо­действии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (сформулированы критерии подлежащих обязательному контролю операций по счетам), а также многочисленными законодательными актами в отношении специаль­ных счетов различного вида.

К числу наиболее значимых разъяснений судебной практики мож­но отнести Постановление Пленума ВАС РФ от 06.06.2014№ 36 «О не­которых вопросах, связанных с ведением кредитными организация­ми банковских счетов лиц, находящихся в процедурах банкротства», Постановление Пленума ВАС РФ от 19.04.1999 № 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета».

Характеристика договора:

• консенсуальный (права и обязанности сторон возникают с мо­мента заключения);
• двусторонний (предусматривает права и обязанности обеих сторон);
• возмездный, если договором не предусмотрено иное (ст. 852 ГК РФ);
• содержит элементы публичного (исходя из п. 2 ст. 846 ГК РФ).

Отметим, что существует и иная точка зрения, согласно которой, поскольку кредитная организация не может обеспечить всем клиентам одинаковые условия обслуживания в рамках различных видов счетов, договор не может быть отнесен к числу публичных.

Субъектный состав характеризуется специальным субъектом — банком либо кредитной организацией, обладающей лицензией на осуществление соответствующих банковских операций, и вла­дельцем счета (клиентом) в лице любого субъекта гражданского права в соответствии с правилами приобретения дееспособности и правоспособности.

Форма договора банковского счета — простая письменная (исходя из общих правил о форме сделок согласно ст. 161 ГК РФ).

В отношении договоров банковского счета следует отметить неко­торую специфику, заключающуюся в том, что условия договора могут быть предусмотрены не только в тексте самого документа, но и в бан­ковских правилах, разработанных кредитной организацией для каж­дого из видов поименованных договоров (гл. 11 Инструкции Банка России от 30.05.2014 № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов»).

Содержание договора банковского счета

К числу существенных условий договора банковского счета в силу закона относится его предмет (согласно преобладающей точке зрения ).

По данному вопросу существует и иная концепция выделения в качестве существенных условий договора его цены (стоимость услуг банка) и срока выполнения отдельных операций по счету.

Вместе с тем указанное не выдерживает критики, принимая во вни­мание содержание п. 2 ст. 852 ГК РФ, предусматривающего отсылку к размеру обычно уплачиваемых банком по вкладам до востребования процентов.

Сказанное применимо и в отношении срока выполнения опера­ций по счету клиента, поскольку законодателем в п. 1 ст. 849 ГК РФ предусмотрено общее правило зачисления денежных средств на счет клиента не позднее дня, следующего за днем поступления в банк со­ответствующего платежного документа.

Предметом договора банковского счета в соответствии с широко распространенной точкой зрения выступают денежные средства либо драгоценные металлы (ст. 859.1 ГК РФ).

При ином подходе предмет договора определяется в качестве фи­нансовой услуги банка (то есть действий банка по зачислению и спи­санию денежных средств), в то время как денежный эквивалент име­нуется объектом данной услуги.

Права и обязанности сторон по договору. Среди наиболее значимых в отношении банка следует указать следующие.

По распоряжению клиента совершать предусмотренные для данного вида счетов операции, не ограничивая направления расходования де­нежных средств клиента, за исключением предусмотренных законом либо договором случаев (п. 3 ст. 845 ГК РФ), и использовать имею­щиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента бес­препятственно распоряжаться этими средствами.

При этом законом могут быть предусмотрены случаи, когда банк вправе отказать в зачислении либо списании денежных средств на счет клиента (п. 2 и 3 ст. 843 ГК РФ).

На практике к числу таковых, помимо изложенных в Федеральном законе «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, получен­ных преступным путем, и финансированию терроризма», можно отнести проведение операций при открытии специальных счетов застройщиком.

Так, п. 3 ст. 18.2 Федерального закона «Об участии в долевом стро­ительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Россий­ской Федерации» предусмотрено право банка отказаться от проведе­ния операций по счету застройщика в случае направления денежных средств на исполнение обязательств третьих лиц, собственных обя­зательств застройщика, не связанных с исполнением участникам до­левого строительства, и другие.

Кроме того, законодателем установлены ограничения при прове­дении операций по счету в виде ареста денежных средств либо при­остановления операций по счету (п. 1 ст. 858 ГК РФ).

Соответствующее правовое регулирование по данному вопросу со­держится в ст. 76 Налогового кодекса Российской Федерации, ст. 27 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», ст. 70, 81 Федерального закона «Об исполнительном производстве».

Банк обязан уплачивать проценты клиенту за пользование имеющи­мися на счете денежными средствами, если иное не предусмотрено договором (п. 1 ст. 852 ГК РФ).

Банк обязан зачислять на счет клиента денежные средства в пред­усмотренный законом срок — не позднее дня, следующего за днем поступления платежного документа клиента (п. 1 ст. 849 ГК РФ).

Вместе с тем в соответствии с п. 2 ст. 849 ГК РФ законом могут быть предусмотрены иные сроки списания со счета клиента денежных средств. К примеру, п. 5 ст. 5 Федерального закона «О национальной платежной системе» устанавливает срок перевода денежных средств оператором в течение трех рабочих дней.

Гарантировать клиенту соблюдение банковской тайны (ст. 857 ГК РФ).

Вместе с тем режим банковской тайны не безграничен, поскольку сведения по счетам клиентом могут быть предоставлены в предусмо­тренных законом случаях и порядке в бюро кредитных историй, госу­дарственным органам и их должностным лицам, судам, следственным органам и иным лицам (ст. 26 Федерального закона «О банках и бан­ковской деятельности»).

Из числа прав и обязанностей клиента по договору банковского счета можно выделить:

• обязанность оплачивать услуги банка в случаях, предусмотрен­ных договором (п. 1 ст. 851 ГК РФ);
• обновлять предоставленную банку информацию (пп. 3 п. I ст. 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмы­ванию) доходов, полученных преступным путем, и финансиро­ванию терроризма»);
• распоряжаться денежными средствами на счете способа­ми, предусмотренными законодательством и банковскими правилами.

Ответственность по договору банковского счета со стороны банка предусмотрена ст. 856 ГК РФ в случаях несвоевременного зачисления банком на счет поступивших денежных средств либо их необоснован­ного списания со счета, а также невыполнения или несвоевременно­го выполнения указаний клиента о перечислении денежных средств со счета либо об их выдаче со счета.

В виде санкции для банка законодательством предусмотрена уплата процентов в порядке и в размере, которые предусмотрены ст. 395 ГК РФ.

Кроме того, в случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент вправе требовать от кредитной организации возмещения убытков (п. 3 ст. 857 ГК РФ).

Виды банковских счетов наиболее полно систематизированы и при­ведены в гл. 2 Инструкции Банка России от 30.05.2014 № 153-И «Об от­крытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» в зависимости от субъекта, открывающего счет, и круга операций по нему:

• текущие счета (открываются гражданам для совершения опера­ций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой);
• расчетные счета (юридическим лицам, индивидуальным пред­принимателям, физическим лицам, занимающимся частной практикой (в том числе нотариусам и адвокатам), а также не­коммерческим организациям и представительствам кредитных организаций);
• бюджетные (лицевые) счета (юридическим лицам, осуществля­ющим операции со средствами бюджетов бюджетной системы Российской Федерации);
• корреспондентские счета (кредитным организациям и иным ор­ганизациям в соответствии с законодательством РФ или между­народным договором);
• корреспондентские субсчета (филиалам кредитных орга­низаций);
• счета доверительного управления (для осуществления операций по доверительному управлению имуществом);
• счета по вкладам (депозитам) — открываются физическим и юридическим лицам для учета денежных средств, размещае­мых в банках с целью получения процентов по вкладу;
• специальные банковские счета (открываются субъектам в случа­ях и в порядке, установленном законодательством Российской Федерации для осуществления предусмотренных им операций соответствующего вида, в том числе счет застройщика, счета банковского платежного агента и субагента, номинальный счет, счет эскроу, залоговый счет).

Федеральным законом от 26.07.2017 № 212-ФЗ ГК РФ дополнен правовым регулированием номинальных счетов, счетов экскроу, пуб­личных депозитных счетов, совместных счетов и счетов в драгоценных металлах:

• номинальные счета открываются владельцу счета для соверше­ния операций с денежными средствами, права на которые принадлежат другому лицу — бенефициару (ст. 860.1-860.6 ГК РФ);
• счета эскроу предназначены для учета и блокирования денеж­ных средств эскроу банком, полученных им от владельца счета (депонента) в целях передачи другому лицу (бенефициару) при возникновении оснований, предусмотренных договором счета эскроу (ст. 860.7-860.10 ГК РФ);
• публичные депозитные счета открываются судам, подразделе­ниям службы судебных приставов, правоохранительным орга­нам, нотариусам (ст. 860.11-860.15 ГК РФ);
• совместные счета открываются одновременно нескольким клиентам, исключительно гражданам, с учетом ограничений, установленных валютным законодательством Российской Фе­дерации. Права на денежные средства, находящиеся на счете, считаются принадлежащими таким лицам в долях, пропорци­онально суммам денежных средств, внесенных каждым из кли­ентов или третьими лицами в их пользу (п. 5 ст. 845 ГК РФ); — счета в драгоценных металлах — открываются для проведения операций с драгоценными металлами и денежными средствами в сумме, эквивалентной стоимости металлов (ст. 859.1 ГК РФ).